Programmazione strategica e controllo direzionale

MISSION

La mission consiste nel supportare la Direzione Strategica, i Direttori di Dipartimento e i Direttori di Struttura nel perseguire gli obiettivi dell’Agenzia, attraverso la predisposizione e l’utilizzo degli strumenti gestionali più opportuni.
Le finalità possono essere sintetizzate come segue:

• valutazione dell’economicità dell’Agenzia;
• focalizzazione sul processo di responsabilizzazione;
• attuazione di un coerente processo strategico direzionale;
• supporto al processo decisionale del management.

La Struttura ha la responsabilità della corretta tenuta della contabilità analitica al fine di provvedere alla rilevazione di costi, ricavi e risultati per tutte le articolazioni organizzative dell’ATS.

ORGANIZZAZIONE

È una struttura complessa in staff al Direttore Generale.

FUNZIONI

Budget e Reporting:

• Predisposizione del budget aziendale;
• rilevazione ed elaborazione dei dati e predisposizione della documentazione;
• supporto alla Direzione Strategica nella definizione degli obiettivi strategici, definizione dei budget per ogni articolazione organizzativa (Cdr) e negoziazione degli obiettivi;
• monitoraggio periodico dei dati di attività e costo, valutazione dei dati rilevati, analisi degli scostamenti ed elaborazione dei relativi report; 
• definizione degli indicatori che misurano gli obiettivi di attività e costo e coordinamento delle altre figure coinvolte nel processo di budget;
• verifica dei risultati.

Contabilità analitica e Debito informativo:

• Flussi regionali: flusso trimestrale e annuale di contabilità analitica aziendale con imputazione dei costi ai centri di responsabilità/di costo secondo le indicazioni regionali; modelli relativi al LA annuale; conto annuale del
  personale; rendicontazione funzioni – costi;
• Contabilità analitica del personale: rilevazione del costo del personale, a costo consuntivo di competenza, per ogni articolazione organizzativa dell’Agenzia. Attraverso il report del personale vengono rilevati i prestiti di personale tra i vari centri, oltre alla ripartizione percentuale per matricola;
• Piano dei Centri di Costo: individuazione dei centri a livello dei quali sviluppare la conoscenza dei costi e delle attività. Il piano dei centri di costo garantisce sia il processo di responsabilizzazione, coerente con la struttura organizzativa dell’azienda, sia la conoscenza dei costi per le molteplici attività;
• Piano dei Fattori Produttivi: il piano dei conti di contabilità analitica è “integrato” con il piano dei conti di contabilità economico-patrimoniale, deve tenere conto dei conti tipicamente “gestionali” oltre che di quelli comuni alle due contabilità, deve avere un livello di dettaglio in grado di facilitare la comprensione dei fenomeni gestionali;
• Supporto alla funzione acquisti nella verifica delle comparazioni di costo e delle migliori esperienze d’acquisto.

Monitoraggio obiettivi e progetti:

• Monitorare il raggiungimento degli obiettivi aziendali d’interesse regionale assegnati all’Agenzia e provvedere alla rendicontazione finale da trasmettere alla DG Welfare;
• monitorare specifici progetti a valenza trasversale individuati dalla Direzione strategica;
• garantire e assolvere il debito informativo di competenza nei confronti degli Enti esterni.

Direttore: Dott.ssa Cristina Magistri